Am Anfang steht das Gefühl der Freiheit. Freiheit von den Zwängen des Westens, den langen Wintern, dem Bürotrott.
Doch wenn die Monate vergehen und der April näher rückt, wird aus der Freiheit eine düstere Erinnerung: Egal, wie weit wir uns von Amerika entfernen, wir bleiben Gefangene des IRS.
Bei uns zu Hause gibt es unter Amerikanern diesen Witz: Nur zwei Dinge im Leben sind sicher, der Tod und die Steuern.
Als ich zum ersten Mal nach Thailand zog, hatte ich viel weniger Erfahrung und wusste kaum, wie die Dinge im Land wirklich liefen.
Ich ging davon aus, dass ich keine Steuererklärung mehr abgeben müsste, weil ich nicht mehr in Amerika lebte.
Dass ich auch in Thailand dem IRS ausgeliefert bleiben würde, hatte ich überhaupt nicht bedacht.
Dieser Leitfaden zeigt Dir, ob Du als amerikanischer Expat in Thailand eine Steuererklärung abgeben musst, wie Du das kostenlos erledigst und wie Du einen Steuerberater findest.
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Contents
Das Wichtigste in Kürze
- Amerikaner, die in Thailand leben, schulden weiterhin US-Steuern. Ein Umzug ins Ausland befreit Dich nicht von der Pflicht, beim IRS eine Erklärung abzugeben.
- Wenn Du 180 Tage oder mehr pro Jahr in Thailand verbringst, mindestens 8.500 € (10.000 US-Dollar) verdienst oder mindestens 8.500 € (10.000 US-Dollar) auf einem thailändischen Bankkonto hast, bist Du zur Abgabe verpflichtet.
- Thailändische Banken melden Kontostände aufgrund eines Abkommens zur Meldung ausländischer Bankkonten an den IRS, Verstecken ist also zwecklos.
- Wer keine Erklärung abgibt, riskiert Geldstrafen, den Entzug des Reisepasses, eingefrorene Bankkonten und in schweren Fällen sogar eine Haftstrafe.
- Wer außerdem in Thailand arbeitet, muss jedes Jahr bis zum 31. März eine thailändische Steuererklärung abgeben. Der thailändische Arbeitgeber hilft dabei meist.
- Es lohnt sich, einen Steuerberater zu engagieren, der auf Expat-Steuern spezialisiert ist. Die Kosten sind oft absetzbar, und solche Berater kennen sich mit grenzüberschreitenden Situationen aus, die normalen Buchhaltern oft entgehen.
Über mich
Bevor ich erkläre, wie ich meine Steuern einreiche, erzähle ich Dir kurz etwas über mich.
2014 bin ich mit meiner Frau und unserer ersten Tochter fest nach Thailand gezogen.
2015 kam unsere zweite Tochter dazu, die in Thailand geboren wurde.
Seit 2014 habe ich ein Heiratsvisum.
Über die Jahre habe ich Englisch unterrichtet. Mittlerweile arbeite ich jedoch als freiberuflicher Autor und Redakteur für Firmen außerhalb Thailands.
Jedes Jahr muss ich in den USA Steuern auf mein Einkommen als Freelancer und auf meine Investitionen in Amerika zahlen.
US-Steuererklärung abgeben
Als ich frisch nach Thailand gezogen war, wusste ich nicht genau, ob ich überhaupt eine Steuererklärung abgeben musste. Also habe ich meinen Steuerberater zu Hause kontaktiert.
Er erklärte mir, dass ich auch im Ausland sowohl die Bundessteuer als auch die Steuer meines Heimatstaats einreichen muss.
In manchen Fällen musst Du im Ausland keine Staatssteuer zahlen, wenn Du zuletzt in einem Bundesstaat ohne Einkommensteuer gelebt hast, wie zum Beispiel Nevada.
Bei mir war das anders: Ich habe zuletzt in New Jersey gelebt, also musste ich trotzdem eine Erklärung abgeben.
Strafen bei Nichtabgabe
Was würde passieren, wenn ich in Thailand keine Steuererklärung abgäbe? Mein Steuerberater sagte mir, dass mir dann der Reisepass entzogen oder eine Verlängerung verweigert werden könnte.
Er erzählte mir von einem seiner Klienten, einem amerikanischen Expat, der nach Spanien gezogen war und dort ein Restaurant eröffnet hatte.
Der Expat lernte eine Spanierin kennen, heiratete sie, verkaufte später sein Geschäft und wollte seine Frau mit zurück nach Amerika nehmen.
Mein Steuerberater erzählte mir, dass sein Klient neun Jahre lang keine Steuererklärung abgegeben hatte. NEUN JAHRE. Und die US-Regierung war davon gar nicht begeistert.
Hier eine Liste der Strafen, die Dir drohen, wenn Du im Ausland lebst oder arbeitest und keine Steuererklärung abgibst:
- eine Steuerstrafe basierend auf Deinem durchschnittlichen Einkommen der Vorjahre
- Entzug des Reisepasses
- Einfrieren oder Beschlagnahme Deiner Bankkonten
- Gefängnis oder Haftstrafe in schweren Fällen
Tu Dir also selbst einen Gefallen: Gib Deine Steuererklärung ab.
Wer muss eine Steuererklärung abgeben?
Diese Fragen helfen Dir herauszufinden, ob Du in Thailand eine Steuererklärung abgeben musst:
- Verbringst Du 180 Tage oder mehr pro Jahr in Thailand?
- Hast Du in Thailand mindestens 8.500 € (10.000 US-Dollar) verdient?
- Hast Du mindestens 8.500 € (10.000 US-Dollar) auf einem thailändischen Bankkonto?
Wenn Du eine dieser Fragen mit Ja beantwortet hast, musst Du eine Steuererklärung abgeben.
Den letzten Punkt solltest Du besonders ernst nehmen.
Thailand und Amerika haben ein Abkommen zur Meldung ausländischer Bankkonten (Foreign Bank Account Reporting).
Thailändische Banken müssen dem IRS melden, wie viel Geld Expats auf ihren Konten haben.
Wenn Du Deinen Ruhestand in Thailand verbringst und eine Rente aus Amerika beziehst, kann es sein, dass Du auch in Thailand steuerpflichtig bist. Am besten sprichst Du das mit Deinem Steuerberater ab.
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Steuerunterlagen
Wenn ich meine Steuererklärung aus Thailand einreiche, schicke ich meinem Steuerberater die folgenden Unterlagen. Bei Dir kann es anders aussehen, sprich das also am besten mit Deinem Steuerberater ab.
Hier ist alles, was ich verschicke:
- Sozialversicherungsnummern meiner Familienmitglieder
- Rechnungen zu sämtlichem in und außerhalb Thailands verdientem Einkommen des Jahres
- 1099-B
- 1099-DIV
- 1099-INT
- FinCEN-Formular 114
Ich scanne diese Dokumente und schicke sie Ende Februar an meinen Steuerberater.
Das passt gut, denn zu diesem Zeitpunkt stehen die Steuerunterlagen für meine Investmentkonten in der Regel bereits zum Download bereit.
Sobald ich alle Steuerformulare gescannt und in einem Ordner auf meinem Computer gesammelt habe, schicke ich eine Kopie dieses Ordners an meinen Steuerberater.
Er erledigt seine Arbeit, und ein bis zwei Tage später schickt er mir meine fertige Steuererklärung zurück.
Ich unterschreibe sie, schicke sie ihm per E-Mail zurück, und er reicht sie beim Bundesstaat und beim IRS ein.
Thailändische Steuererklärung abgeben
Wenn Du in Thailand arbeitest, musst Du außerdem jedes Jahr bis zum 31. März eine thailändische Steuererklärung abgeben. In der Regel hilft Dir dabei Dein Arbeitgeber.
Ein wichtiger Punkt: Aufgrund des amerikanisch-thailändischen Steuerabkommens besteuert der IRS Dein Einkommen, wenn Du in Thailand mehr als 86.105 € (101.300 US-Dollar) im Jahr verdienst.
Falls Du einen Steuerberater in Thailand brauchst, der Dir bei Deiner thailändischen Steuererklärung hilft, wende Dich an Banchee Legal.
Das ist eine kompetente und seriöse Steuerkanzlei, die sich sowohl um private als auch um geschäftliche Steuern in Thailand kümmert.
Das sind etwa 3.039.000 Baht pro Jahr.
Persönliche Steuerberater
Erwarte ich, dass jeder amerikanische Expat, der Steuerhilfe braucht, meinen Steuerberater nimmt? Nein.
Außerdem glaube ich nicht, dass er es zu schätzen wüsste, wenn ich ihm kurz vor Ende der Steuersaison Hunderte Leute vorbeischicken würde.
Du hast aber andere Möglichkeiten. Hier ein paar davon, um Deine private US-Einkommensteuererklärung aus Thailand einzureichen.
IRS
Der IRS bietet vier Möglichkeiten, mit denen Du Deine Steuererklärung online abgeben kannst.
- Die Free File Fillable Forms richten sich an Menschen, die 56.100 € (66.000 US-Dollar) oder weniger im Jahr verdienen.
- Die Website zur Steuererklärungshilfe ist für Berechtigte ebenfalls kostenlos.
- Der IRS bietet außerdem kommerzielle Software an.
- Oder Du reichst Deine Steuererklärung über einen vom IRS autorisierten E-File-Anbieter ein.
Ich habe versucht, das E-File-System des IRS aus Thailand heraus zu nutzen. Beim Hochladen meiner Dokumente gab es allerdings Probleme.
Falls das System nicht überarbeitet wurde, könntest Du auf ähnliche Probleme stoßen.
1040 Abroad
1040 Abroad wird vom amerikanischen Expat Olivier Wagner geleitet.
Er hat zehn Jahre Erfahrung im Steuerbereich und hilft Menschen aus allen Lebensbereichen in Thailand.
Ich selbst habe ihn zwar noch nie für meine eigene Steuererklärung genutzt, aber einige Leser von Thailand Starter Kit schon, und die hatten ausschließlich Gutes über ihn zu berichten.
Bright!Tax
Bright!Tax wurde vom Expat Gregory Dewald gegründet.
Ihm unterstehen mehrere Steuerberater, die Expats dabei helfen, ihre Steuern in Thailand zu regeln.
Sein Angebot ähnelt zwar dem von 1040 Abroad, richtet sich aber an Expats aus allen möglichen Ländern.
Deshalb bekommst Du hier eventuell nicht das gleiche detaillierte Thailand-Steuer-Know-how wie bei einem Anbieter wie 1040 Abroad.
Banchee Legal
Banchee Legal kümmert sich um sämtliche steuerlichen Angelegenheiten von Thailand Starter Kit gegenüber der thailändischen Regierung, einschließlich monatlicher, halbjährlicher und jährlicher Steuererklärungen.
Außerdem bieten sie Steuerberatung an. Und wenn Thailand Starter Kit Kontakt zum Revenue Department aufnehmen muss, übernehmen sie das im Namen des Unternehmens.
Banchee Legal kümmert sich außerdem um Sozialversicherung, Gehaltsabrechnung und Lohnzettel der Mitarbeiter.
Und da unser Unternehmen vom BOI gefördert wird, reichen sie auch unsere Finanzberichte dort ein.
Und jetzt zu Dir
Wenn Du ein amerikanischer Expat in Thailand bist und Hilfe bei Deiner privaten US-Einkommensteuererklärung brauchst, wende Dich an Olivier Wagner von 1040 Abroad.
Seine Erfolgsbilanz bei amerikanischen Expats spricht für sich.
Und falls Du Hilfe bei Deinen thailändischen Steuern brauchst, wende Dich an Banchee Legal.
Da sie Thailand Starter Kit bei unseren Unternehmenssteuern unterstützen, empfehlen wir sie mit gutem Gewissen jedem, der Hilfe bei thailändischen Steuern braucht.
Foto mit freundlicher Genehmigung von Sebastiaan ter Burg.
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